Entspannter Lebensabend im Ausland – Was Rentner bei ihren Versicherungen beachten müssen

Wer in Deutschland Rentenbezüge aus der gesetzlichen Renten­versicherung erhält, hat die Wahl, wie und vor allem wo er seinen Ruhestand verbringen will. Gemäß Zahlen der Deutschen Renten­versicherung werden rund 1,8 Millionen Renten in weltweit über 150 Länder überwiesen. Sehr beliebt unter den Auswanderern im Ruhestand sind Ziele wie die Schweiz oder USA. In diese Staaten werden pro Monat etwa 25.000 Renten ausgeschüttet. Dicht gefolgt von Österreich, wohin 22.000 Rentenzahlungen veranlasst werden (Quelle: Deutsche Renten­versicherung, Pressemitteilung 2020).

Für eine mögliche Rückkehr vorsorgen

Auch wenn der Wunsch, Deutschland zu verlassen, noch so groß ist, raten Experten dazu, dass Auswanderer ihre mögliche Rückkehr realisierbar machen sollten. Denn eine Rückkehr kann aus den verschiedensten Gründen nicht ausgeschlossen werden.

Das Kapitel „Auswandern“ ist für viele Rentner mit dem Abschluss einer im Ausland ansässigen Kranken­versicherung abgeschlossen. Doch genau diese zu organisierende Angelegenheit erschwert oft den Daueraufenthalt im Ausland. Zwar bleibt die gesetzliche Kranken­versicherung auch nach einem Wohnortwechsel innerhalb der Europäischen Union und den EWR-Staaten Island, Liechtenstein und Norwegen weiter bestehen. Allerdings hat man kein Anrecht auf dieselben Versicherungsleistungen, die in Deutschland erwartet werden können.

Privatversicherte haben in Europa selben Schutz wie in Deutschland

Rentner in der privaten Kranken­versicherung profitieren nach einer Umsiedlung ins europäische Ausland davon, dass ihr Versicherungsschutz im vollen Umfang auch im Zielland bestehen bleibt. Sofern eine Auswanderung in außereuropäische Länder geplant ist, müssen Privatversicherte allerdings eine zusätzliche Kranken­versicherung abschließen. Dabei müssen Senioren jedoch tiefer in die Tasche greifen. Bei einem fortgeschrittenen Alter über 70 Jahre oder Vor­erkrankungen wird der Versicherungsschutz nicht gewährt.

Im Allgemeinen werden die gesetzlichen Rentenbezüge in nahezu jedes Land auf der Welt überwiesen. Wenn anteilige Rentenansprüche aus einer Erwerbstätigkeit im Ausland hervorgehen, ist der Rentenanspruch geringer, als bei einer dauerhaften Beschäftigung in Deutschland. Bei einer Auswanderung außerhalb der Europäischen Union müssen die Kosten für die Überweisung der Altersrente selbst getragen werden. Sparer einer Riester-Rente dürfen die Förderungen nur behalten, wenn sich ihr neuer Wohnort innerhalb der Europäischen Union befindet. Zieht es sie in einen Staat außerhalb der Europäischen Union, ist die gesamte Förderung zurückzuzahlen.

Wird der Wohnsitz ins Ausland verlagert, können Rentner nur eingeschränkt zur Steuerpflicht herangezogen werden. Das bedeutet, dass Auslandsrentnern kein steuerfreier Grundfreibetrag zusteht. Somit muss die gesamte Rente vom ersten Euro an versteuert werden. Im Gegensatz dazu wird eine Rente in Deutschland erst ab jährlichen Einnahmen über dem Grundfreibetrag steuerpflichtig – im Jahr 2025 sind das 12.096 Euro. Jedoch kann man sich unter bestimmten Voraussetzungen von der beschränkten Steuerpflicht freisprechen, sodass hinsichtlich der Steuer derselbe Status wie eines in Deutschland lebenden Rentners genossen wird.

Erbschaft im Vorfeld klären

Experten sind sich einig, dass Auswanderer vor allem eine Angelegenheit absichern sollten: Ihren Todesfall. Kommt es zur Erbschaftsfrage, wird das Erbrecht jenes Landes angewandt, in dem der Verstorbene seinen gewöhnlichen Aufenthaltsort hatte. Soll das Erbe nicht nach dem Recht des jeweiligen Landes aufgeteilt werden, muss der Erblasser dies ausdrücklich in seinem Testament, am besten handschriftlich, vermerken. Fehlt der Vermerk im Testament des Verstorbenen, kann das für die Verwandten verheerende Folgen haben.