Ist eine Berufsunfähigkeitszusatz­versicherung sinnvoll?

Was ist eine Berufsunfähigkeitszusatz­versicherung?

Neben der Berufsunfähigkeits­versicherung als eigenständiger Versicherung (SBU) gibt es auch die Möglichkeit, eine Berufsunfähigkeits­versicherung als Baustein in ihrer Altersvorsorge oder Hinterbliebenenvorsorge zu integrieren. Eine Berufsunfähigkeitszusatz­versicherung kann mit verschiedenen Versicherungen verbunden werden. Eine gute Berufsunfähigkeitszusatz­versicherung sollte sich durch ähnlich vorteilhaft gestaltete Klauseln und Regelungen auszeichnen wie eine gute selbständige Berufsunfähigkeits­versicherung.

Zusatz­versicherung oder Beitragsbefreiung?

Der Begriff „Berufsunfähigkeitszusatz­versicherung“ kann zwei verschiedene Dinge bezeichnen: Entweder eine Beitragsbefreiung im Fall einer Berufsunfähigkeit, oder aber eine Beitragsbefreiung und die Auszahlung einer Berufsunfähigkeits­rente. Die Beitragsbefreiung entspricht quasi der Zahlung einer Berufsunfähigkeits­rente in der exakten Höhe der Beiträge, die man ohne die Berufsunfähigkeit gezahlt hätte. Diese fließt dann in die Renten- oder Lebens­versicherung ein. Das soll gewährleisten, dass die Altersvorsorge oder Hinterbliebenenversorgung nicht unter der Berufsunfähigkeit leiden. Auch hier kann eine Dynamik vereinbart werden.

Private Renten­versicherung

Bei einer privaten Renten­versicherung ist die Kombination mit einer Berufsunfähigkeits­versicherung ebenfalls möglich. Je nach Vertrag übernimmt die Berufsunfähigkeits­versicherung entweder Ihre Beiträge für die Renten­versicherung oder zahlt zusätzlich auch eine Berufsunfähigkeits­rente aus. Weil die Einzahlung nicht steuerbegünstigt ist, wird die Berufsunfähigkeits­rente hier anders als bei der Basisrente nur mit dem Ertrags­anteil besteuert. Hier kann man unter Umständen auch Beiträge sparen, wenn man ein kombiniertes Produkt nutzt, es gilt aber wieder, dass auch einige Flexibilität verloren geht.

Mehr zu privaten Renten­versicherungen

Betriebliche Altersvorsorge

Es ist auch möglich, eine Berufsunfähigkeits­versicherung in die betriebliche Altersvorsorge zu integrieren. Das hat den Vorteil einer vereinfachten Gesundheitsprüfung und ermöglicht es, Steuern und Sozialabgaben zu sparen. Es gibt jedoch auch einige Nachteile, zum Beispiel, dass man wenig Gestaltungsspielraum bei den Bedingungen der Versicherung hat. Mehr dazu erfahren Sie hier:

Betriebliche Berufsunfähigkeits­versicherung

Auswirkung auf die Besteuerung bei der Rürup-Rente

Kombinieren Sie die Berufsunfähigkeitszusatz­versicherung mit einer Rürup-Rente, können Sie die Beiträge als Sonderausgaben für die Altersvorsorge steuerlich geltend machen. Die Voraussetzung dafür ist, dass mehr als die Hälfte des Beitrags für die Altersvorsorge aufgewendet wird. Daraus ergeben sich häufig hohe Monatsbeiträge. Außerdem gilt: Wenn Sie während der Einzahlung von Steuervorteilen profitieren und es tatsächlich dazu kommt, dass Sie eine Berufsunfähigkeits­rente erhalten, wird diese wie die Rürup-Rente versteuert. Um dies auszugleichen, ist eine höhere Berufsunfähigkeits­rente nötig, was wiederum zu höheren Beiträgen führt.

Mehr zur Rürup-Rente in der Steuer

Beitragsdynamik betrifft beide Verträge

Möchte man seine Berufsunfähigkeits­rente durch die Vereinbarung einer Beitragsdynamik kontinuierlich erhöhen, müssen auch die Beiträge zur Haupt­versicherung im gleichen Maße steigen. Mehr dazu, wie Dynamiken bei der Berufsunfähigkeits­versicherung funktionieren, können Sie hier nachlesen:

Beitragsdynamik in der BU

Gesundheitsprüfung

Die Aufnahme einer Berufsunfähigkeitszusatz­versicherung in eine andere Versicherung geht wie der Abschluss einer selbständigen Berufsunfähigkeits­versicherung mit einer Gesundheitsprüfung einher. Deren Ergebnis kann sich auf die Kosten und eventuelle Leistungsabschlüsse auswirken oder sogar eine Ablehnung der Versicherung zur Folge haben. Vereinzelt gibt es hier Ausnahmen, wie zum Beispiel bei einem Tarif der HDI: Hier gibt es keine Gesundheitsprüfung, allerdings gilt eine Wartezeit.

Weniger Flexibilität

Wer einen Kombi-Vertrag abschließt, opfert damit Flexibilität: Während man bei zwei separaten Verträgen die Berufsunfähigkeits­versicherung weiterbezahlen, aber gleichzeitig die Investitionen in die Altersvorsorge reduzieren kann, ist dies bei einem kombinierten Vertrag nicht möglich. Hier reduziert sich, wenn man die kombinierte Versicherung nicht bezahlen kann und daher die Beiträge senkt, auch der Schutz vor Berufsunfähigkeit. Darum sind in der Regel zwei Verträge besser, die man unabhängig voneinander anpassen oder auch kündigen kann. Der Verlust an Flexibilität besteht von Anfang an, da man auch bei der Auswahl des Tarifs der Berufsunfähigkeitszusatz­versicherung eingeschränkt ist.

Wann ist Flexibilität besonders wichtig?

Die Möglichkeit, Versicherungen und damit die finanzielle Belastung durch Beiträge flexibel anzupassen, ist besonders wichtig, wenn man ein niedriges oder unvorhersehbares Einkommen hat. Die hohen Kosten einer Kombination aus Basisrente und Berufsunfähigkeitszusatz­versicherung können zum Beispiel während einer längeren Phase der Arbeitslosigkeit zum Problem werden. Wer ein dauerhaft hohes Einkommen hat, kann hingegen von Steuerersparnissen profitieren, sollte aber auch die Besteuerung der Berufsunfähigkeits­rente beachten.