Wohn-Riester ohne Hauskauf: Was passiert mit dem Vertrag?

Wohn-Riester

Ohne Hauskauf

Oliver Karp
Unser Experte für Altersvorsorge

Ein Riester-Bausparvertrag ohne Hauskauf ist kein Fehlkauf, sondern ein ganz normaler Riester-Vertrag…

… mit Zulagen und Steuervorteil, die Ihnen bleiben. Ein Wohnförderkonto entsteht erst, wenn Geld tatsächlich in eine Wohnung fließt. Bis dahin können Sie den Vertrag weiter besparen, ruhen lassen oder das Guthaben förderunschädlich übertragen, ab dem 01.01.2027 auch in ein Altersvorsorgedepot. Wer kündigt, zahlt dagegen alle Zulagen und Steuervorteile zurück. Wir zeigen, wie Ihr Guthaben im Alter ausgezahlt und versteuert wird, was beim Wechsel mit den Garantien des Bausparvertrags passiert und wie Sie später doch noch Geld für eine Wohnung entnehmen. Außerdem erklären wir, warum Sie Ihre Kontoauszüge auf ein Jahresentgelt prüfen sollten, seit der Bundesgerichtshof solche Klauseln für unwirksam erklärt hat.

Ein Wohn-Riester-Vertrag ist ein zertifizierter Altersvorsorgevertrag nach § 1 AltZertG. Ob Sie das Geld für eine Wohnung verwenden, entscheiden Sie erst mit dem Antrag auf Entnahme. Bis dahin gelten für Ihren Vertrag dieselben Regeln wie für jede andere Riester-Rente: Zulagen, Steuervorteil, Übertragung und Auszahlung im Alter. Wie Wohn-Riester insgesamt funktioniert, erklärt unsere Seite zum Wohn-Riester.

Wohn-Riester ohne Hauskauf

Wohn-Riester wurde eingeführt, damit Sparer im Alter mietfrei wohnen können. Lebenspläne ändern sich aber. Haben Sie einen Riester-Bausparvertrag abgeschlossen und kaufen doch kein Haus, ist das kein Problem für die Förderung. Ihre Zulagen und Steuervorteile bleiben im Vertrag, solange Sie das Geld nicht vorzeitig auszahlen lassen.

Sie müssen deshalb nichts überstürzen. Der Vertrag kann weiterlaufen, ruhen oder auf einen anderen Riester-Vertrag übertragen werden. Welche Möglichkeit passt, hängt vor allem von Kosten und Zinsen Ihres Bausparvertrags ab und davon, ob ein Hauskauf in den nächsten Jahren doch noch in Frage kommt.

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Kein Wohnförderkonto ohne Wohnung

Das Wohnförderkonto führt die Zentrale Zulagenstelle nur für Geld, das in Ihre selbst genutzte Wohnung geflossen ist: den entnommenen Betrag, geförderte Tilgungen und die Zulagen dafür (§ 92a EStG). Kaufen Sie kein Haus und entnehmen nichts, gibt es auch kein Wohnförderkonto und keine Steuer darauf.

Erst wenn Sie später doch Geld für eine Wohnung verwenden, legt die Zulagenstelle ein Wohnförderkonto an. Dann gilt es nur für den Betrag, der tatsächlich in die Wohnung fließt, der Rest bleibt normales Riester-Guthaben. Wie das Konto verzinst und im Alter versteuert wird, steht auf unserer Seite zum Wohnförderkonto.

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Steuer bei der Auszahlung

Ohne Hauskauf zahlt der Anbieter Ihr Guthaben im Alter aus, frühestens mit 62 Jahren, bei Verträgen bis Ende 2011 mit 60. Möglich sind eine lebenslange Rente oder ein Auszahlungsplan mit anschließender Rente ab spätestens 85. Bis zu 30 Prozent des Kapitals können Sie sich zu Beginn auf einmal auszahlen lassen.

Was aus geförderten Beiträgen und Zulagen stammt, versteuern Sie im Alter voll mit Ihrem persönlichen Steuersatz, auch das Teilkapital (§ 22 Nummer 5 EStG). Das nennt sich nachgelagerte Besteuerung. Sind Sie in der gesetzlichen Kranken­versicherung pflichtversichert, zahlen Sie auf die Auszahlung keine Beiträge. Mehr dazu unter Auszahlung der Riester-Rente.

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Später doch eine Wohnung kaufen

Die Entnahme für eine eigene Wohnung bleibt möglich, bis Ihre Auszahlung beginnt. Den Antrag stellen Sie spätestens zehn Monate vor Beginn der Auszahlungsphase bei der Zentralen Zulagenstelle. Entnehmen müssen Sie mindestens 3.000 Euro, und bei einer Teilentnahme müssen mindestens 3.000 Euro im Vertrag bleiben.

Die Entnahme geht aus jedem Riester-Vertrag, nicht nur aus einem Bausparvertrag. Übertragen Sie Ihr Guthaben bis 31.12.2026 auf eine Riester-Rente, können Sie es von dort später ebenfalls für Kauf, Bau oder Tilgung nutzen. Wie das geht, erklärt unsere Seite Riester-Rente umwandeln.

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Jahresentgelte bei Riester-Bausparverträgen unwirksam

Bausparkassen haben für Riester-Bausparverträge lange ein Jahresentgelt berechnet, im entschiedenen Fall 15 Euro je Konto bis Anfang 2022 und danach 24 Euro im Jahr in der Ansparphase. Der Bundesgerichtshof hat solche Klauseln am 28.07.2026 für unwirksam erklärt. Geklagt hatte der Verbraucherzentrale Bundesverband. Das Entgelt fiel in der Ansparphase an, also auch bei Verträgen, aus denen nie ein Haus finanziert wurde.

1. Vertrag prüfen

Sehen Sie in Ihrer Jahresbescheinigung nach Guthaben, Zinsen und Kosten. Prüfen Sie auch, ob Ihnen ein Jahresentgelt berechnet wurde.

2. Zielvertrag wählen

Bis 31.12.2026 ist eine Riester-Rente nach altem Recht möglich. Ab 2027 kommt das Altersvorsorgedepot in Frage, dann gilt für alle Verträge die neue Förderung.

3. Wechsel beantragen

Stellen Sie den Antrag beim neuen Anbieter. Die Kündigung zur Übertragung gilt mit drei Monaten Frist zum Quartalsende.

4. Abrechnung prüfen

Kontrollieren Sie, ob das ganze Guthaben samt Zulagen angekommen ist und der alte Anbieter nicht mehr als 150 Euro abgezogen hat.

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Wechsel in ein anderes Riester-Produkt

Übertragen wird das gebildete Kapital, also Ihr Guthaben mit Zinsen und Zulagen. Garantien und Bedingungen des Bausparvertrags gehen nicht mit, auch der Anspruch auf ein Bauspardarlehen endet. Die Übertragung ist keine schädliche Verwendung (§ 93 EStG), Sie zahlen also nichts an Förderung zurück.

Ein neuer Vertrag ab 2027 darf auf das übertragene geförderte Kapital keine Abschluss- und Vertriebskosten nehmen, nur eine Verwaltungspauschale von höchstens 150 Euro. Im Altersvorsorgedepot ist die Entnahme für eine Wohnung aber kein Pflichtangebot mehr. Alle Schritte zum Anbieterwechsel finden Sie unter Riester-Vertrag wechseln.

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Ohne Wechsel in ein anderes Riester-Produkt

Wollen Sie nicht wechseln, können Sie den Vertrag weiter besparen oder beitragsfrei stellen. Beim Ruhenlassen bleiben Guthaben und Förderung im Vertrag, Verwaltungskosten laufen aber weiter. Ab 2027 erhalten Sie für Ihren Bestandsvertrag weiter die bisherigen Zulagen, solange Sie einzahlen und keinen neuen geförderten Vertrag abschließen.

Diese Fehler sollten Sie vermeiden

• Kündigen: Zulagen und Steuervorteil gehen zurück, die Erträge werden versteuert, und der Pfändungsschutz entfällt. Mehr dazu unter Riester-Rente kündigen.
• Neuen Vertrag ab 2027 ohne Rechnung: Jeder neue geförderte Vertrag stellt alle Ihre Riester-Verträge unwiderruflich auf die neue Förderung um.
• Garantien übersehen: Bei der Übertragung bleiben die Garantien des Bausparvertrags zurück, ein Depot kann im Wert schwanken.
• Entnahmefrist verpassen: Den Antrag für eine Wohnung müssen Sie spätestens zehn Monate vor Beginn der Auszahlung stellen.
• Jahresentgelt ungeprüft zahlen: Fragen Sie schriftlich bei Ihrer Bausparkasse nach, ob das Urteil des Bundesgerichtshofs auch Ihren Vertrag betrifft.

Funktioniert Wohn-Riester ohne Hauskauf?

Ja. Ihr Wohn-Riester-Vertrag bleibt ein normaler Riester-Vertrag, auch wenn Sie nie eine Immobilie kaufen. Die Förderung bleibt erhalten, und das Guthaben wird im Alter als Rente oder Auszahlungsplan ausgezahlt. Sie können es auch auf einen anderen Riester-Vertrag übertragen oder später doch noch für eine eigene Wohnung entnehmen.

Muss ich Zulagen zurückzahlen, wenn ich kein Haus kaufe?

Nein. Zurückzahlen müssen Sie die Förderung nur bei einer schädlichen Verwendung, vor allem bei einer Kündigung mit Auszahlung. Weitersparen, Ruhenlassen und die Übertragung auf einen anderen Riester-Vertrag sind förderunschädlich.

Zahle ich ohne Hauskauf Steuern auf ein Wohnförderkonto?

Nein. Ein Wohnförderkonto entsteht nur, wenn Geld aus dem Vertrag in Ihre selbst genutzte Wohnung fließt. Ohne Hauskauf versteuern Sie im Alter nur die Auszahlung aus Ihrem Vertrag, wie bei jeder Riester-Rente.

Kann ich meinen Riester-Bausparvertrag in eine Riester-Rente umwandeln?

Ja, über einen Anbieterwechsel. Sie beantragen beim neuen Anbieter die Übertragung, der Bausparvertrag wird mit drei Monaten Frist zum Quartalsende gekündigt. Einen neuen Riester-Rentenvertrag nach altem Recht können Sie nur bis 31.12.2026 abschließen.

Was kostet der Wechsel in einen anderen Riester-Vertrag?

Der bisherige Anbieter darf für die Übertragung höchstens 150 Euro berechnen. Ein neuer Vertrag ab 2027 darf auf das übertragene geförderte Kapital keine Abschlusskosten nehmen, nur eine Verwaltungspauschale bis 150 Euro. Bei einem neuen Vertrag nach altem Recht hängen die Kosten vom Anbieter ab.

Kann ich meinen Wohn-Riester ab 2027 ins Altersvorsorgedepot übertragen?

Ja, ab dem 01.01.2027 ist das förderunschädlich möglich. Die Garantien des Bausparvertrags gehen dabei nicht mit. Außerdem gilt danach für alle Ihre Riester-Verträge die neue Förderung, und die Entnahme für eine Wohnung bietet ein Depot nur an, wenn der Anbieter sie vorsieht.

Kann ich das Guthaben später doch noch für eine Wohnung nutzen?

Ja, bis Ihre Auszahlung beginnt. Den Antrag stellen Sie spätestens zehn Monate vor Beginn der Auszahlungsphase bei der Zentralen Zulagenstelle, mindestens 3.000 Euro. Das geht aus jedem Riester-Vertrag, auch nach einer Übertragung auf eine Riester-Rente.

Was bedeutet das BGH-Urteil zu Jahresentgelten für mich?

Der Bundesgerichtshof hat am 28.07.2026 Jahresentgelte in den Bedingungen für Riester-Bausparverträge für unwirksam erklärt (XI ZR 83/25). Haben Sie einen solchen Vertrag, prüfen Sie Ihre Kontoauszüge und fragen Sie schriftlich bei Ihrer Bausparkasse nach, ob das Entgelt auch Sie betrifft.

Nachgelagerte Besteuerung Renten werden erst bei Auszahlung besteuert, während die Beiträge in der Ansparphase steuerfrei oder steuermindernd sind. Ziel ist es, die Steuerlast ins Rentenalter zu verlagern, wenn das Einkommen meist geringer ist.

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