Das Wichtigste in Kürze
Das erwartet Sie hier
Was der Rückkaufswert ist, wie er sich berechnet und wieso Experten von einer Kündigung abraten.
Inhalt dieser SeiteWas ist der Rückkaufswert der Riester-Rente?
Wenn Sie Ihre Riester-Rente vor Beginn der Rente kündigen, erhalten Sie einen Teil Ihres Guthabens – den sogenannten Rückkaufswert – vom Versicherer zurück. Es kann jedoch auch sein, dass Sie dem Versicherer Geld zahlen müssen.
Diese Zahlung wird „Rückkaufswert“ genannt, da der Versicherer bei Kündigung den Riester-Vertrag vom Riester-Sparer zurückkauft. Ihr Anbieter zieht dafür Gebühren für die allgemeine Verwaltung und Kündigung, sowie bisher bezogene Zulagen und gewährte Steuervorteile vom Guthaben Ihres Vertrags ab – den Restbetrag bekommen Sie ausgezahlt. Der Rückkaufswert ist daher immer weitaus niedriger als der Betrag, der sich bis dahin in dem Riester-Vertrag befand. Reicht Ihr Riester-Guthaben für diese Abzüge nicht aus, müssen Sie mitunter nachzahlen.
Kündigung der Riester-Rente (inkl. Muster-Kündigungsschreiben)
Rückzahlung der staatlichen Förderung
Wenn Sie Ihren Riester-Vertrag vorzeitig beenden, müssen Sie die staatliche Förderung – also alle Zulagen und Steuerersparnisse – zurückzahlen, da Sie dieses Geld dann nicht mehr im Sinne des Gesetzgebers als Altersvorsorge nutzen. Wechseln Sie hingegen mit Ihren eingezahlten Beiträgen und staatlichen Zulagen zu einem anderen Anbieter, dürfen Sie die Zulagen und Steuerersparnisse behalten. Gleiches gilt, wenn Sie Ihren Riester-Vertrag in einen Wohn-Riester umwandeln und somit in eine selbst genutzte Immobilie investieren.
So wird der Rückkaufswert berechnet
So finden Sie Ihren Rückkaufswert
Den Rückkaufswert können Sie gemeinhin auf dem Versicherungsschein Ihres Riester-Vertrags unter der Überschrift „Anbieterwechsel/Kündigung“ finden. Sie erfahren dort, wie hoch der Rückkaufswert nach einem, fünf oder zehn Jahren wäre. Sie können aber auch eine unverbindliche Anfrage an Ihren Riester-Anbieter stellen.
Rückkaufswert selbst berechnen
Um sich einen ersten Eindruck zu verschaffen, wie hoch der Rückkaufswert Ihrer Riester-Rente wäre, können Sie eine einfache Rechnung selbst anwenden. Als Grundlage benötigen Sie eine Auflistung aller in Ihrem Riester-Vertrag vorhandenen Positionen, die Sie unverbindlich bei Ihrem Anbieter anfragen können. Berücksichtigen Sie besonders diese Faktoren:
Beispielrechnung
Am nachfolgenden Beispiel bekommen Sie einen Eindruck, wie sich der Rückkaufswert im Verhältnis zu den Einzahlungen verhält. Beachten Sie, dass es sich lediglich um ein Beispiel handelt. Die Kosten sind unter anderem stark vom gewählten Riester-Modell abhängig und können den Rückkaufswert daher stärker als im Beispiel mindern.
| Eingezahlte/gesparte Einlagen | 20.000 € |
| Überschüsse durch Investition der Einlagen | + 400 € |
| Vertriebs- und Abschlusskosten des Versicherers | – 1.200 € |
| Rückkaufswert | 19.200 |
In diesem Beispiel würde der Versicherer den Vertrag für 19.200 Euro zurückkaufen und somit für 800 Euro weniger, als zuvor eingezahlt wurden. Zudem müssen Sie bei einer Kündigung des Riester-Vertrags alle Zulagen und Steuervorteile zurückzahlen. Wie hoch die Steuervorteile waren, hängt stark vom persönlichen Einkommensteuersatz ab sowie davon, wie lange der Vertrag geführt wurde. Durch eine Steuerrückforderung reduziert sich der Rückkaufswert demnach noch weiter.
Besonders stark wirken sich die Vertriebs- und Abschlusskosten des Versicherers in den ersten Jahren der Versicherung aus. Wer seine Riester-Rente also früh kündigt, verliert besonders viel Geld.
Der Rückkaufswert der Riester-Rente in der Steuererklärung
Ihr bisher aus eigener Tasche in die Riester-Rente eingezahltes Geld müssen Sie nicht versteuern, nur weil Sie es nun zurückbekommen. Lediglich auf Erträge und Wertsteigerungen, die Sie zum Beispiel mit einem Fondssparplan erzielt haben, müssen Sie Steuern zahlen.
Ihr Riester-Anbieter wird Ihnen nach Ihrer Vertragskündigung eine detaillierte Aufstellung zukommen lassen, die zeigt, wie sich der Rückkaufswert berechnet. Der Aufstellung können Sie die Erträge und Wertsteigerungen entnehmen und sie dann in Ihrer Steuererklärung aufführen. In der Einkommenssteuererklärung füllen Sie dafür das Feld „sonstige Einkünfte“ aus.
Mehr Infos: Riester-Rente in der Steuer
Diese Alternativen zur Kündigung gibt es
Sie können Ihre Riester-Rente kündigen. Sie müssen dabei jedoch die Mindestvertragslaufzeit und Fristen beachten. Allerdings raten Experten in der Regel davon ab, da der Rückkaufswert der Riester-Rente zumeist deutlich unter der eingezahlten Summe liegt und staatliche Zulagen und Steuerentlastungen zurückgezahlt werden müssen.
Wechsel des Versicherers
Eine Alternative zur Kündigung der Riester-Rente ist ein Wechsel des Versicherers. Das ergibt beispielsweise dann Sinn, wenn Sie mit der Zusammensetzung der Kosten oder der Kostenhöhe nicht zufrieden sind und anderweitig ein besseres Angebot nutzen möchten. Die Kosten, die bei einem Wechsel des Anbieters anfallen, dürfen dabei bei höchstens 150 Euro liegen.
Reduzierung des Beitrags
Eine weitere Option kann die Reduzierung des Beitrags sein. Der Gesetzgeber hat einen Sockelbeitrag von aktuell 60 Euro pro Jahr festgelegt. Wer diesen weiterhin einzahlt, behält seinen Anspruch auf alle Förderungen und kann somit sogar mit wenig Geld effektiv weiter riestern. Wer aufgrund von Erwerbslosigkeit nicht mehr in der Lage ist, die Riester-Beiträge zu zahlen, kann den Riester-Vertrag beitragsfrei stellen lassen. Versicherte müssen dann keine weiteren Beiträge mehr in den Riester-Vertrag einzahlen. Unter Umständen ist auch ein Widerruf des Vertrags möglich.
Mehr Infos: So stellen Sie Ihren Riester-Vertrag beitragsfrei
Experten-Tipp:
„Ruht der Riester-Vertrag und werden keine weiteren Einzahlungen vorgenommen, erhält man natürlich auch keine weiteren Zulagen. Dadurch fällt jedoch auch der besondere gesetzliche Schutz des Riester-Vertrags weg. Das heißt, der Vertrag wäre unter Umständen auch bei beispielsweise einer Pfändung betroffen.“
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